Vuelve
30/3/2020

Desgravación plan de pensiones: así puedes ahorrar 3.600 euros en la Renta 2019

Autor
Aurelio Jimenez

Cuando el borrador de la renta sale a pagar, nos llevamos una gran alegría; pero cuando leemos las palabras “a ingresar”, la cosa cambia. No es ningún secreto que a nadie le gusta pagar de más en su declaración de la renta. Por eso, en este artículo vamos a enseñarte un truco (que en realidad tiene poco de truco) para ahorrar hasta 3.600 euros en tu declaración de la renta del año próximo gracias a la desgravación del plan de pensiones.Lo primero que debes entender es que no existen fórmulas mágicas para reducir tu carga fiscal correspondiente a este impuesto. El IRPF es un gravamen de tipo progresivo en el que cuánto más dinero ganes, más tendrás que pagar. Sin embargo, existen una serie de ventajas fiscales para las personas que tienen contratados planes de pensiones.Aunque en las últimas semanas han surgido rumores de que estas ventajas fiscales podrían llegar a desaparecer dentro de poco, lo cierto es que en la actualidad siguen vigentes y es posible beneficiarse de ellas. ¡Esperemos que el gobierno no decida suprimirlas!Lee también: Renta 2019 - 2020 | ¿Qué pasa con mi declaración de la renta si tengo dos pagadores?

¿Qué es un plan de pensiones?

Como seguramente ya sabes, un plan de pensiones es un vehículo de ahorro e inversión a largo plazo pensado para jubilación. Los más populares son los de tipo individual, que pueden contratarse a través de bancos, aseguradoras y otras entidades financieras. También existen los planes de pensiones de empleo, que son gestionados por las empresas para sus trabajadores.Tanto en un caso como en otro, su funcionamiento es muy sencillo: el dinero que se aporte al plan (con un límite máximo de 8.000 euros al año) se invierte a través de un fondo de pensiones y ofrece una rentabilidad anual al partícipe. Como veremos a continuación, estas aportaciones desgravan en la renta.Eso sí, al tratarse de un producto financiero diseñado específicamente para la jubilación, no es posible rescatar el dinero en cualquier momento. El capital que acumulemos en nuestro plan sólo podremos rescatarlo al jubilarnos o cuando se cumplan algunas circunstancias muy concretas:

  • En caso de incapacidad o enfermedad grave.
  • Si eres desempleado de larga duración.
  • Si falleces podrán recuperarlo tus herederos.
  • Pasados 10 años de la aportación (*)

(*) Es una novedad que se aprobó en 2015 y permite recuperar las aportaciones que se hicieron a partir de 2015, pero no las anteriores. Así, en 2025 puede recuperarse lo que se aportó en 2015, en 2026 podrá recuperarse lo que se aportó en 2016, y así sucesivamente.Lee también: Cómo pedir el borrador de la renta

Las ventajas fiscales de los planes de pensiones: cómo recuperar 3.600 euros en la declaración de la renta

El gran atractivo de los planes de pensiones son sus ventajas fiscales, ya que las aportaciones que hagamos al plan desgravan en la declaración de la renta y permiten optimizar la factura fiscal.Esto es así porque el dinero que se aporta se reduce de la base imponible del IRPF, hasta la menor de estas cantidades: 8.000 euros o el 30% de tus rendimientos netos del trabajo y de actividades económicas.Por tanto, la aportación máxima que se puede hacer a un plan de pensiones es de 8.000 euros. En este caso, alguien con un tipo medio del IRPF del 45% (el máximo) podría desgravarse 3.600 euros en la declaración de la renta del año siguiente. No está nada mal, ¿verdad?A continuación vamos a ver cómo funcionan estas deducciones en distintos escenarios. Para hacer la simulación hemos tenido en cuenta los cinco tipos marginales del IRPF que existen (19%, 24%, 30%, 37% y 45%) y hemos supuesto dos casos: aportar 3.500 euros al plan de pensiones y aportar lo máximo, es decir, 8.000 euros.Estos son los resultados:Ejemplo 1:Alberto tiene un tipo marginal del 19% y durante el pasado año aportó a su plan de pensiones 3.500 euros. En este caso tendría una deducción en la declaración de la renta del año próximo de 665 euros.Su mujer, que tiene el mismo tipo marginal decidió aportar lo máximo a su plan, es decir, 8.000 euros. En este caso, ella tendría derecho a una deducción de 1.520 euros.Ejemplo 2:Luisa tiene un tipo marginal del 24% y ha aportado 3.500 euros a su plan de pensiones. En su caso le corresponde una deducción en el próximo IRPF de 840 euros. Si hubiese aportado 8.000 euros, la deducción sería de 1.920 euros.Ejemplo 3:Marta aporta 3.500 a su plan de pensiones y tiene un tipo del 30%. Le corresponde una deducción de 1.050 euros. Si la aportación hubiese sido de 8.000 euros, la deducción se habría ido a los 2.400 euros.Ejemplo 4:Alejandro tiene un trabajo bien remunerado en el que le aplican un tipo marginal del IRPF del 37%. Si aporta 3.500 euros a su plan de pensiones, la deducción a aplicar será de 1.295 euros. En el caso de que aporte lo máximo al plan, la deducción será de 2.960 euros.Ejemplo 5:Paula soporta el tipo máximo del IRPF: el 45%. Si aportase 3.500 euros a su plan de pensiones tendría una deducción de 1.575 euros. Si aportase 8.000 euros, la deducción sería la máxima posible, es decir, 3.600 euros.Aquí tienes un resumen de los distintos ejemplos que hemos analizado:Tipo marginal (%)Aportación (€)3.500 €8.000 €196651.520248401.920301.0502.400371.2952.960451.5753.600Como puedes ver, cuánto mayor sea el tipo marginal y más aportemos al plan de pensiones, mayor será la deducción a la que podremos tener derecho. Como te explicábamos con anterioridad, la deducción máxima a la que se puede acceder es de 3.600 euros.

Conclusiones

En resumen, un plan de pensiones es un vehículo de ahorro e inversión que, a pesar de sus inconvenientes, no sólo nos ayudará a llegar a la jubilación con una buena suma de dinero ahorrado, sino que también nos permitirá rebajar nuestra factura fiscal año tras año.Si no tienes contratado uno, quizás deberías sacar la calculadora, hacer números y reflexionar sobre si puede ser o no una buena opción para ti. En el caso de que la respuesta sea afirmativa, en este otro artículo te explicamos cómo elegir un plan de pensiones rentable paso a paso.Y si necesitas alguna ayuda para el pago de tus impuestos, solicita un crédito rápido de forma sencilla.

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